Anlässlich der Tagung "DAV vor Ort" referierte Dr. Christian Weyerstall am 18. März 2013 auf Einladung des qx-Clubs Berlin in den Räumen der Skandia Versicherung über notwendige Erweiterungen des Wertstandsverfahrens bei der steuerlichen Kapitaltrennung.
Weyerstall überzeugte die interessierten Aktuare, die sich mit dem Thema "Steuerliche Bestandsführung" beschäftigen, mit einer klar strukturierten Präsentation. Der Geschäftsführer der Aeiforia GmbH erläuterte zu jeder notwendigen Erweiterung Rechtsquellen, Anforderungen und Relevanz für die Anbieter von Riester- und bAV-Verträgen. Dazu stellte Weyerstall auch jeweils die konkreten Lösungsansätze auf der Grundlage der neusten Rechtslage vor.
Inhaltliche Schwerpunkte waren:
- Kapitaltrennung nach dem Wertstandsverfahren
1.1 GDV‐Formel - Notwendige Erweiterungen
2.1 Fachlich sinnvolle Aufteilung
2.2 Ertragstrennung
2.3 Teilleistung mit Vertragserhalt
2.4 Kapitalübernahme
2.5 Versorgungsausgleich
2.6 Novation
2.7 Erträge auf zu Unrecht gezahlte Zulagen
Über die überaus positive Resonanz auf die Präsentation "Steuerliche Kapitaltrennung: Notwendige Erweiterungen des Wertstandsverfahrens" und die im Anschluss an den Vortrag geführten Gespräche haben wir uns sehr gefreut. Wir bedanken uns für das große Interesse der Teilnehmer und stellen allen Interessierten die Unterlagen des Vortrags hier als PDF zur Verfügung.
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